Plusy i minusy Roth 401 (k)

Źródło: iStock

Gdyby Roth IRA i 401 (k) mieli dziecko, Roth 401 (k) byłby rezultatem. Wprowadzony w 2006 r. Roth 401 (k) to narzędzie oszczędności emerytalne, które zyskuje na popularności. Według ankiety przeprowadzonej przez firmę konsultingową ds. Zasobów ludzkich Aon Hewitt, 29% pracodawców twierdzi, że z dużym prawdopodobieństwem zaoferuje tę opcję w ciągu najbliższych 12 miesięcy.



Jeśli szukasz sposobu na opłacenie składek po opodatkowaniu w planie 401 (k), warto rozważyć Roth 401 (k). Ale czy powinieneś zaryzykować? Oto niektóre korzyści i pułapki związane z inwestowaniem w ten pojazd emerytalny.



Plusy:


Wypłaty są zwolnione z podatku

Ponieważ tradycyjne składki 401 (k) podlegają odliczeniu od podatku, możesz odliczyć kwotę składki od dochodu podlegającego opodatkowaniu, zmniejszając w ten sposób swoje zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. Jest to bardzo korzystne, jeśli jesteś w grupie wysokiego podatku dochodowego. Wadą jest jednak to, że 401 (k) opóźnia twoje zobowiązanie podatkowe zamiast całkowicie go zlikwidować. W związku z tym wypłaty dokonane podczas przejścia na emeryturę będą podlegać opodatkowaniu.

Tutaj Roth 401 (k) ma przewagę nad tradycyjnym 401 (k). Ponieważ składki Roth 401 (k) są dokonywane po opodatkowaniu, wypłaty są wolne od podatku. Dotyczy to również zysków z inwestycji. Jeśli zdarzy ci się być w wyższym przedziale podatkowym na emeryturze, to dobra wiadomość dla twojego portfela. Musisz mieć co najmniej 59 ½ lat i uczestniczyć w planie przez co najmniej pięć lat, aby kwalifikować się do wypłat wolnych od podatku.

Snapseed aplikacji

Specjalne sytuacje pozwalają na wczesną dystrybucję bez kar

Możesz wykonywać zwolnienia podatkowe przed ukończeniem 59 roku życia, jeśli potrzebujesz funduszy z powodu niepełnosprawności. Środki mogą być również przekazywane bez kary podatkowej spadkobiercom na wypadek Twojej śmierci. To czyni Roth 401 (k) doskonałym narzędziem do planowania nieruchomości. Pamiętaj jednak, że jeśli twój pracodawca zaproponuje mecz, będziesz musiał zapłacić podatki od tych pieniędzy. Wynika to z faktu, że mecze są dokonywane na podstawie opodatkowania i są przechowywane na osobnym koncie.



Brak ograniczeń dochodów

Niezależnie od rocznego dochodu, możesz wpłacać do Roth 401 (k) do limitu składki, który wynosi 18 000 USD, jeśli masz mniej niż 50 lat, i 24 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Są to te same limity co tradycyjne 401 (k).

Tak nie jest w przypadku Roth IRA. W przypadku 2015 r. Samotni podatnicy ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto powyżej 131 000 USD nie mogą wnosić wkładu. To samo dotyczy podatników pozostających w związku małżeńskim, którzy składają wspólnie ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto powyżej 193 000 USD.



Cons:


Składki nie podlegają odliczeniu od podatku

Jeśli ważne jest obniżenie dochodu podlegającego opodatkowaniu, Roth 401 (k) może nie być dla Ciebie odpowiedni. Ponadto pamiętaj, że jeśli posiadasz zarówno konto tradycyjne, jak i Roth 401 (k), Twój limit składek dotyczy obu kont, a nie każdego konta. Na przykład nie możesz wnieść 18 000 USD do Roth 401 (k), a następnie kolejnych 18 000 USD do tradycyjnego 401 (k). Twój roczny wkład musi być rozłożony na oba rachunki 401 (k).

Wymagane są minimalne rozkłady

Podobnie jak tradycyjny 401 (k), Roth 401 (k) podlega wymaganym minimalnym zasadom dystrybucji po ukończeniu 70 lat. Być może czytałeś inaczej, ale tak nie jest. Grożą ci surowe kary, jeśli nie wypłacisz pieniędzy z konta w ustalonym czasie.

Ci, którzy ignorują zasady, nie wypłacając pełnej kwoty, spóźniając się lub w ogóle nie wypłacając minimalnej kwoty, podlegają potwornemu podatkowi w wysokości 50% kwoty, która nie została wypłacona. Jeśli jednak nadal pracujesz, nie podlegasz wymaganej minimalnej dystrybucji.

Jeśli chcesz uniknąć minimalnego wymogu dystrybucji, najlepszym wyborem jest Roth IRA. Zasady RMD nie mają zastosowania do Roth IRA, gdy właściciel konta żyje. Masz możliwość przekształcenia Roth 401 (k) w Roth IRA, ale warto zauważyć, że pięcioletni okres posiadania w celu zakwalifikowania się do wypłat wolnych od podatku rozpocznie się od daty rozpoczęcia Roth IRA.

Minimalne rozkłady są wymagane dla wszystkich planów sponsorowanych przez pracodawców. IRS mówi, że obejmuje to plany podziału zysków, plany 403 (b) i plany 457 (b). Tradycyjne IRA i plany oparte na IRA są również zawarte w miksie. Jeśli Twój pracodawca nie oferuje Roth 401 (k), ale jesteś zainteresowany udziałem w tym planie, możesz spróbować zapytać, czy firma rozważy zaoferowanie tej opcji.

Więcej z ściągawki na temat finansów osobistych:

  • Oto, co musisz wiedzieć o kumulacji 401 (k)
  • Jak zacząć oszczędzać na emeryturę
  • 5 najlepszych sposobów dla firm na poprawę planów 401 (k)